Incendie en showroom : votre stock d'exposition est souvent le grand oublié de votre MRP
Stock d'exposition, consignation, règle proportionnelle : les équipementiers magasin sous-assurent souvent leur showroom. Voici comment corriger le tir.
- Le stock d'exposition a une valeur de remplacement souvent supérieure à sa valeur comptable : la règle proportionnelle peut réduire l'indemnisation.
- Les marchandises consignées par vos fournisseurs ne sont pas couvertes sans clause « biens confiés » dans votre MRP.
- La valeur à déclarer est la valeur de reconstitution, pas le prix d'achat amorti.
- Un réexamen annuel des capitaux est indispensable : les prix des rayonnages métalliques ont progressé de 18 % entre 2021 et 2024.
Le showroom d'un équipementier : un actif complexe mal appréhendé par les assureurs généralistes
Un professionnel de la fourniture et de l'équipement magasin dispose souvent d'un showroom où cohabitent trois types de biens aux statuts radicalement différents :
- Le stock propre disponible à la vente, valorisé au coût d'achat ;
- Le mobilier d'exposition pour la présentation commerciale, comptabilisé en immobilisation ;
- Les produits en consignation appartenant à des fabricants tiers mis en valeur dans l'espace.
Cette tripartition est rarement restituée fidèlement dans les déclarations de valeurs transmises à l'assureur. Résultat : en cas d'incendie total, la règle proportionnelle de l'article L.121-5 du Code des assurances s'applique, réduisant l'indemnisation au prorata du capital déclaré sur le capital réel.
Exemple chiffré : un équipementier déclare 80 000 € de marchandises. Son stock réel au jour du sinistre s'élève à 140 000 €. L'assureur n'indemnise que 57 % du sinistre, soit 45 600 € au lieu de 80 000 € pour un sinistre total.
La consignation : un piège courant pour les équipementiers référenceurs
De nombreux fabricants (gondoles, présentoirs, mobilier de caisse) livrent des modèles en dépôt-exposition chez leurs revendeurs. Ces biens restent juridiquement la propriété du fournisseur. Ils ne figurent pas à l'actif du revendeur.
En cas de sinistre, deux problèmes surgissent :
- Le revendeur n'a aucune couverture sur ces biens dans sa MRP, car il n'en est pas propriétaire ;
- Le fournisseur propriétaire réclame la valeur de remplacement sur la base de la responsabilité du dépositaire.
La solution existe : une clause « biens confiés ou en dépôt » dans la MRP couvre les biens de tiers dont vous avez la garde. Cette garantie est souvent optionnelle.
Un équipementier lyonnais avait en showroom pour 34 000 € de mobilier consigné. Après un dégât des eaux, les trois fabricants lui ont réclamé la valeur de remplacement. Sa MRP ne comportait pas de clause « biens confiés ». Il a supporté 34 000 € de sa poche.
Avant de renouveler, consultez la page assurance multirisque professionnelle pour identifier les contrats intégrant cette extension.
Valeur vénale, valeur à neuf, valeur de reconstitution : laquelle déclarer ?
La valeur à déclarer est source de conflits fréquents lors des indemnisations. Trois notions s'opposent :
| Notion | Définition | Impact sinistre |
|---|---|---|
| Valeur vénale | Prix de revente sur le marché de l'occasion | Indemnisation minimale — à éviter |
| Valeur comptable nette | Coût d'achat diminué des amortissements | Sous-indemnisation sur du mobilier ancien |
| Valeur de reconstitution | Coût de remplacement par un bien identique neuf | Indemnisation complète — à privilégier |
Pour un équipementier, la valeur de reconstitution est systématiquement recommandée. Le mobilier commercial a une durée de vie longue mais un coût de remplacement qui suit l'inflation des matériaux. Entre 2021 et 2024, les prix de l'acier ont progressé de 18 à 22 % selon les familles de produits. Un showroom assuré à valeur comptable nette de 60 000 € peut nécessiter 85 000 € pour être reconstitué à l'identique.
Demandez à votre assureur une clause valeur à neuf ou valeur de reconstitution explicitement rédigée dans les conditions particulières.
Révision annuelle des capitaux : une obligation souvent négligée
La majorité des MRP souscrites par des équipementiers n'ont pas été réévaluées depuis plus de trois ans. Pourtant, le capital à assurer évolue sous l'effet de plusieurs facteurs :
- Renouvellement ou extension du showroom ;
- Augmentation du stock en période de forte activité ;
- Inflation des coûts de reconstruction pour les locaux propriétaires ;
- Ajout de nouveaux fournisseurs consignateurs.
L'absence de réévaluation peut être interprétée comme une fausse déclaration si l'écart entre valeur déclarée et valeur réelle dépasse 10-15 %.
Conseil : programmez chaque année, au même moment que votre inventaire comptable, un entretien avec votre courtier pour ajuster les capitaux garantis. Ce réexamen prend moins d'une heure et peut éviter une règle proportionnelle dévastatrice.
Retrouvez les garanties adaptées sur la page fourniture et équipement magasin pour professionnels.
Questions fréquentes
Cela dépend de sa destination : s'il est destiné à être vendu, c'est du stock. S'il sert uniquement à la présentation sans être cédé, c'est une immobilisation. Les deux postes ont des lignes de garantie distinctes. Vérifiez que les deux sont renseignés dans vos conditions particulières.
Oui, en vertu de l'article L.121-5 du Code des assurances, sauf si votre contrat comporte une clause de renonciation à la règle proportionnelle (clause « premier risque »). Cette clause vous protège mais entraîne généralement une prime plus élevée.
En souscrivant une extension « biens confiés, déposés ou consignés » dans votre MRP. Vous déclarez la valeur maximale de ces biens à tout moment de l'année. Le plafond doit correspondre à la valeur de remplacement, pas au prix de revente consenti.
Oui, les dégâts des eaux d'origine externe sont couverts par la garantie dégât des eaux de votre MRP. Vous pouvez également vous retourner contre le responsable via le recours entre voisins prévu dans votre contrat.
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Article rédigé et vérifié par l'équipe Insurio — Tutassûr, courtier en assurance immatriculé à l'ORIAS sous le n° 22001730. Information à caractère général ne se substituant pas aux conditions de votre contrat.